海关缴款书手工录入
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2024年第33号),2024年2月1日起,增值税一般纳税人取得海关进口增值税专用缴款书(以下简称“海关缴款书”)后如需申报抵扣,应当登录“增值税发票综合服务平台(四川)”(以下简称“综合服务平台”)进行采集、勾选。
一、首先我们先来看一下如何在综合服务平台里进行海关缴款书采集、勾选?1、当出现以下情形时:
增值税一般纳税人取得仅注明一个缴款单位信息的海关缴款书时,登录综合服务平台查询、勾选用于申报抵扣的海关缴款书信息。
纳税人点击【抵扣勾选】—【发票抵扣勾选】,发票类别选择【海关缴款书】,填发日期选择对应缴款书上的日期后,点击【查询】即可操作勾选。可以单张勾选也可以多张勾选,如下图:
2、当出现以下两种情况时:
1增值税一般纳税人取得注明两个缴款单位信息的海关缴款书;2通过综合服务平台查询到的海关缴款书信息与实际情况不一致或未查询到对应信息。纳税人应当先上传海关缴款书信息,经系统稽核比对相符后,纳税人再登录综合服务平台查询、勾选用于申报抵扣的海关缴款书信息。
纳税人点击【抵扣勾选】—【海关缴款书采集】,可单张【手工录入】和【批量导入】采集,如下图:
(一)海关缴款书采集使用【手工录入】1.在【海关缴款书采集】页面中点击【手工录入】,点击【手工录入】后出现缴款书手工采集界面,然后根据页面要求,把海关缴款书第一联中【海关缴款书号码】、【填发日期】、【税款金额】三项相应信息输入相应位置,如下图:
2.点击【提交】按钮后出现如下提示【录入成功】,等待稽核比对结果【相符】后再进行抵扣勾选。
(二)海关缴款书采用【批量导入】1.在【海关缴款书采集】页面中点击【批量导入】,点击页面下载模板文件,如下图:
2.打开模板文件,按照要求填写将海关缴款书第一联中【海关缴款书号码】、【填发日期】、【税款金额】三项相应信息保存后,在上传页面选择已保存本地填写好的xls文件,点击【上传】按钮。上传文件内容为空或格式错误时,系统会提示错误项,重新修改并保存后重新上传即可。文件上传成功后,等待 “稽核结果”显示【相符】后再进行抵扣勾选,如下图:
二、在简化步骤的同时,也带来了一些小麻烦●麻烦一●自从海关缴款书加入发票综合服务平台以后,一部分会计朋友很欣喜可以直接勾选,但也有一部分会计朋友很烦恼,不但不能直接勾选,连采集都会有“第四联已存在”的提示。这到底是为什么呢?
我们看图: 进入发票综合服务平台--海关缴款书,正确填写海关缴款书号码,填发日期(填发日期通常默认当月),如果不变更填发日期↓
系统会提示“找不到符合条件的记录”:当会计朋友看到这个提示时,以为系统中没有,就急忙想要采集进去:
但是当信息都输入提交后却出现“海关缴款书第四联已存在”的提示:
看到这个提示难道真的还要等吗?答案是否定的,其实大部分的单抬头海关缴款书已经存在,是因为填发日期没有正确的输入,会计朋友扩大填发日期的起至(例如:系统默认2024年2月2日--2024年2月29日,修改为2024年9月1日--2024年2月29日):
这样一来,便能轻松找到需要抵扣的海关缴款书啦。
●麻烦二●海关缴款书已在发票综合服务平台勾选确认,且在抵扣统计表中已完成统计确认,但是在增值税一般纳税人申报表附表二中无法正常导入?
答:因系统刚上线不久,电子税务局增值税一般纳税人申报表附表二导入海关缴款书功能暂时还不完善,确认已完成勾选统计,可手动填写第5行次“其中:海关进口增值税专用缴款书”。
海关进口增值税缴款书与发票的勾选抵扣方法基本相似,但单抬头和双抬头缴款书的抵扣流程略有差异。当企业取得大量海关缴款书后,如何实现高效的分类管理呢?
三、海关缴款书勾选抵扣流程1、单抬头缴款书可以在平台上逐条勾选;
2、双抬头缴款书需要先录入三要素(缴款书号码、填发日期、税额),待采集比对通过后,双抬头缴款书会更新到勾选列表中,然后企业进行勾选;
3、勾选后的缴款书进行提交,提交后,缴款书变为已勾选状态,进行申请统计后,系统将自动锁定当期抵扣勾选操作。
下图为缴款书抵扣流程图:四、海关进口税费管理流程优化当企业取得大量海关缴款书后,在抵扣申报处理的现状如下:
1、抵扣流程不同,导致单、双抬头缴款书需要人工清分处理;
2、双抬头缴款书需要手工录入采集比对数据,录入工作量大且有错漏风险;
3、缴款书逐张勾选,平台查找不便,效率低;
4、税费明细统计需依赖人工整理,没有全面的电子数据源。
针对企业进口增值税管理流程的变化,旭诺进口税费管理方案也在不断革新,目前已推出全新进口税费管理解决方案。五、方案优势1、直连增值税发票综合服务平台,一站式管理增值税发票及海关缴款书
2、开放进口税费API数据接口,支持对接企业ERP系统,制定个性化系统功能
3、自动清分双抬头缴款书,自动生成缴款书三要素数据,批量导入综服平台,提交采集比对
4、批量快速勾选海关缴款书,一键提交增值税综服平台
5、海关税单批量打印、批量下载PDF电子税单
6、对接海关进口税费数据库,各种税费明细数据集中管理
六、进口税费管理方案收益1、打通海关、税务、企业平台数据传输渠道海关数据通过接口实时传输到企业平台,实现企业系统中缴款书数据的同步更新
2、管理流程自动化,大幅减少人为干预全流程自动化操作,无需人工逐张处理缴款书,节省企业人力成本
3、数据流转状态可追溯,提升风险防控能力海关税单下载、打印状态,税费明细数据,税款抵扣状态等信息支持查询和统计,有效避免错漏风险
4、准确的数据源,确保企业抵扣时效独有的海关平台数据源,保障企业获得全面、准确的海关缴款书数据
七、旭诺信息简介旭诺信息(XUNOI)自成立以来专注为中国税务系统提供全方位的信息化支撑与专业服务,作为企业进口财税一体化解决方案的发起者和推动者,近年来旭诺在海关完税管理方面与众多大型集团企业进行了全面深入合作。通过多年的行业经验的积累和钻研,旭诺信息逐渐完善出一套集成式的一体化解决方案,为进口企业提供更加高端的一体化服务。访问旭诺信息官网了解更多。
海关增值税发票双抬头是什么意思?求详细解答，谢谢？
海关签发的进口税单，一般情况下缴款单位默认为经营单位，即如果经营单位与收货单位不一致时，税单上打印出双台头，在缴款单位栏，经营单位在上，收货单位在下方的括号中；
如果申报企业对开具税单的缴款单位有需求，可向现场税费打印岗位提出，缴款单位可以是收货单位，也可是申报单位，打印出的税单的格式也是双台头；
如果收货单位与所选的缴款单位一致，则税单打印的缴款单位为单台头。请企业根据实际情况填写报关单的经营单位、收货单位等信息，并及时与现场海关进行联系。
扩展资料：
根据《国家税务总局关于加强海关进口增值税专用缴款书和废旧物资发票管理有关问题的通知》（国税函[2004]128）附件1《海关进口增值税专用缴款书稽核办法》的规定：
增值税一般纳税人取得的2004年2月1日以后开具的海关完税凭证，应当在开具之日起180天后的第一个申报期结束以前向主管税务机关申报抵扣，逾期不得抵扣进项税额。
根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得海关进口增值税专用缴款书抵扣进项税额问题的通知》（国税发[2004]148）的规定：纳税人进口货物，凡已缴纳了进口环节增值税的，无论其是否已经支付货款，其取得的海关完税凭证均可作为增值税进项税额抵扣凭证。
参考资料来源：百度百科-进口增值税
关于进口增值税发票的认证抵扣问题请指教
1.是的，只有一联，如果税局要，复印一份给税局就行了，正本带过去给税局过目。 2.抵扣，在月初的电子申报软件上直接抵扣就行了，不用认证。直接在（进项税额）管理中的（海关增值税）那里输入就可以了。 3.去税局申报税时，把正本及复印件带过去就行了。如1.所说。不需要备案。
请问进口增值税如何抵扣？我已经拿到了海关的增值税缴款书，并下了九游信息采集软件。下一步怎么做？
分不同地区，海关进口增值税发票有的是需要税务先稽核比对成功后才可以抵扣，这样一般当月抵扣不了，还有就是可以直接申报抵扣，这种方式可以当月就抵扣了。
报税的时候，会将这个信息导入到申报系统里，系统识别出来就可以抵扣了。把海关票的数据填进申报表就行了，其他跟普通申报没什么区别。
根据《国家税务总局关于加强海关进口增值税专用缴款书和废旧物资发票管理有关问题的通知》（国税函[2004]128）附件1《海关进口增值税专用缴款书稽核办法》的规定：
增值税一般纳税人取得的2004年2月1日以后开具的海关完税凭证，应当在开具之日起180天后的第一个申报期结束以前向主管税务机关申报抵扣，逾期不得抵扣进项税额。
扩展资料：
进口增值税计算方法
我国税法规定，纳税人进口货物，按照组成计税价格和规定的增值税税率计算应纳税额，不得抵扣任何税额（在计算进口环节的应纳增值税税额时，不得抵扣发生在我国境外的各种税金）。组成计税价格和应纳税额计算公式为：
组成计税价格=关税完税价格+关税+消费税
应纳税额=组成计税价格x税率
需要注意的是，进口货物增值税的组成计税价格中已包括已纳关税税额，如果进口货物属于消费税应税消费品，其组成计税价格中还要包括进口环节已纳消费税税额。
进口增值税计算公式 : 进口增值税=（关税完税价格+关税）/（1-消费税率）×增值税率
参考资料：百度百科-进口增值税
参考资料：百度百科-税收九游缴款书
海关增值税缴款书双抬头怎么认证
采集信息后审核。
纳税人的海关进口增值税专用缴款书采集完成，并通过审核之后，才可以进行勾选认证。
认证，是一种信用保证形式。认证是指由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范的强制性要求或者标准的合格评定活动。
标签: 海关税收税务税法增值税 上一篇：什么是跨境电商 下一篇： 返回列表
相关推荐