ODI企业股东分红如何节省个税？

股东分红如何合理节税

有以下6种合理节税方法：

一、公司的股息。

若企业将税后利润直接分配给股东，则要面对股东取得收入所支付的企业所得税和个人所得税的“双重征税”局面。

若企业打算通过股息向投资者转移资金，并选择建立有限合伙，则可避免双重征税。合伙人制不征收企业所得税，只征收投资者层面的个人所得税。

若要进一步降低税收负担，可启动创业投资公司的创建，与创业投资公司共同为GP搭建投资平台。通过这种方式，还可以享受创业企业的税收优惠。

企业投资规模大，自然要建立更大的投资平台。有些地区还可以通过减税进一步降低税收和吸引投资。

二、利息与租金。

公司股东向公司借款，应按规定签订借款合同，约定借款利息。从股东那里得到的贷款利息自然是合法的。并且，在法律规定的范围内，借款费用可税前扣除。

股东也是如此，他们把资产出租给公司，然后收取一定的租金。类似地，在法律规定的范围内，可以税前扣除相应的费用。

身为股东，其所得利息和租金应缴纳一定的个人所得税。

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企业股东年底分红该怎么节税

企业股东年底分红节税方法如下：
1、借钱的方式，这笔利润以借出的形式支付，公司将这笔钱借给股东；
2、股东找到发票用发票报销的方式，有些类型的发票公司并不适用；
3、现金交易方式。取款后以现金发放。更有甚者直接转账，从老板的个人账户向股东转账。
那么企业该用什么方式降低税负呢
1、企业通过园区税收优惠政策，合法降低个人所得税。
2、在有税收政策的园区注册个人独资企业，可以进行核定征收，以业务转移的形式发生实际业务往来，个人生产经营所得税按行业利润率10％核定，综合税率3.16％；
3、完税后不再缴纳分红税，剩余资金可以直接提取到法人账户自由分配。根据企业自身情况，结合税收优惠政策减少企业的税负，实现节税。
股东分红所得税怎么交
1、间接持股分配利润，公司直接将税后利润分给股东，将缴企业层面所得税和股东的个人所得税；
2、工资形式，将股东当作企业职工，可通过工资或年终奖的形式来发放，获得个人免征额和专项附加扣除，将个人所得税降至10%左右；
3、利用个税核定征收。企业通过平台就能够避免很多限制条件，利用平台的个税核定征收优势快速解决分红降本问题。
法律依据：《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十三条
企业所得税法星空十六条第（二）项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。企业所得税法星空十六条第（二）项和第（三）项所称股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。

股东分红如何合理节税

一、股东分红如何合理避税?

1、改变持股模式

这是目前用的最多的方式，也是税务机关最喜欢的方式-----自然人直接持股。个人拥有债权而取得的利息、股息、红利所得，早州应当缴纳20%个人所得税。这种持股方式是现在很多股东的做法。但是这种持股方式，税收筹划的空间很小。

2、间接持股的方式。

(1)自然人通过合伙企业间接持股。合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入合伙企业的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按"利息、股息、红利所得应税项目计算缴纳个人所得税。利息、股息、红利所得税率为百分之滚枝二十。因此，自然人通过合伙企业持股时，从上市公司取得的股息红利的个人所得税率为20%。有人说，这样也不解决问题啊。但是如果从公司企业所得税九游看呢?当然优势比自然人直接持股要大。

(2)自然人通过有限公司间接持股。上市公司分红时，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。这种方式就增加了很多税务筹划的空间。

二、股东分红的条件

股东的分红权是一种自益权,是基于投资者作为股东个体身份所具有的不可剥夺的权利,一旦受到公司、公司董事或第三人的侵害,股东就可以以自己的名义寻求自力救助 如要求召开股东会或修改分配预案或司法救济以维护自身的利益。理论大睁敏上股东的分红权是股东的一种固有权利,不容公司章程或公司机关予以剥夺或限制,但实际上,由于股东权是体现为一种请求权,它的实现是有条件的：

1、以当年利润派发现金须满足：

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怎么规避股东分红个人所得税

首先股票分红不会对投资者产生实际收益，投资者可以在股权登记日将股票卖出，在除权除息日买入股票就可以避免分红税，其次投资者参与分红后，将分红的部分持有1年以上就可以避免分红税。股票分红扣税和股票持有股票时间长短有关，持有一个月及以下需要缴纳20%的个人所得税，持有一个月（含一个月）到一年（含一年）的需要缴纳10%的个人所得税，股票分红后持有股票超过一年不交税。通过股权投资收益进行合理避税，不但可使投资者获取更多的利润，而且也能使其方法符合游戏规则。就股权投资收益避税而言，虽已有很多成功先例，但其中也不乏失败案例。

股东分红的程序？
1、一步，计算可供分配的利润。将本年净利润(或亏损)与年初未分配利润(或亏损)合并，计算出可供分配的利润。如果可供分配的利润为负数(即亏损)，则不能进行后续分配;如果可供分配的利润为正数(即本年累计盈利)，则进行后续分配。
2、星空步，计提法定盈余公积金。按抵减年初累计亏损后的本年净利润计提法定盈余公积金。提取盈余公积金的基数，不是可供分配的利润，也不一定是本年的税后利润。只有不存在年初累计亏损时，才能按本年税后利润计算应提取数。这种“补亏”是按账面数字进行的，与所得税法的亏损后转无关，关键在于不能用资本发放股利，也不能在没有累计盈余的情况下提取盈余公积金。
3、第三步，计提任意盈余公积金。4、第四步，向股东(投资者)支付股利(分配利润)。公司股东大会或董事会违反上述利润分配顺序，在抵补亏损和提取法定盈余公积金、公益金之前向股东分配利润的，必须将违反规定发放的利润退还公司。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第四条 劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。

股东分红如何合理节税

股东分红合理节税有以下五种情况：
1、股东分红的税率，根据身份不同是有所不同的，如果是满足条件的居民企业取得股息、红利所得，是免征企业所得税的，只有当自然人直接投资的时候，适用这个20%的税率；
2、这个税率也并不是最高。个人所得税的最高税率是45%，在收入较高的情况下，也许比用工资薪金方式取得收入划算；
3、所有可以考虑的方式，都是在分红之前做好规划。等到真的要做分红了，那就是按照税率交税；
4、股东如果也是员工，可以领取工资薪金，也可以有正常的报销款。所以，并不是都需要通过分红做最后的分配。但是要注意的是，工资薪金的税率是超额累进，过高的工资也会造成税收的负担。
5、充分利用税收优惠政策，在用自然人身份分红时，是在交完企业所得税的基础上进行分配。因此，可以充分考虑税收的优惠政策，来降低综合的税收。
《中华人民共和国税收征收管理法》
第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。
纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。第五条 国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。
地方各级人民政府应当依法加强对本行政区域内税收征收管理工作的领导或者协调，支持税务机关依法执行职务，依照法定税率计算税额，依法征收税款。
各有关部门和单位应当支持、协助税务机关依法执行职务。
税务机关依法执行职务，任何单位和个人不得阻挠。