你好，对方普票开错了，红字冲红后，又给我们开了正确发票，我怎么做账务处理呢？

红冲发票后又重新开一样的正确发票，会计分录怎么做

红冲-借：应收账款 -11.7 贷：主营业务收入-10 应交税费-销项-11.7 重新开具的发票：借：应收账款 11.7 贷：主营业务收入 10 应交税费-销项 1.7

发票冲红再开了正确的发票需要入账吗

肯定需要啊 开了红字发票后，你要做张红字的凭证把之前的账冲掉。 然后按重新开的正确的发票做张蓝字凭证入账啊。

发票开错了重开之后会计怎么做账

分两步进行

1、发票开错后进行冲红处理时

借：应收账款（红字金额）

贷：主营业务收入 （红字金额）

应交税费——应交增值税——销项税额（红字税额）

2、发票重开时

借：应收账款

贷：主营业务收入

贷：应交税费——应交增值税——销项税额

扩展资料：

发票开错后重开所使用的发票冲红的会计处理

1、收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票0

2、收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”，到收款方办理冲红发票手续。

3、收款方凭付款方“冲红发票证明”，按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将“冲红发票证明”粘贴在红字发票或负数发票第一联（存根联）后，以备核查。

4、付款方已入账，收款方未入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”，同上（二）。同时，收款方应将冲红发票第三联（记账联）与“冲红发票证明”一起粘贴在红字发票或负数发票第三联（记账联）后，以备核查。

参考资料：百度百科-发票冲红

本月开了一张红字专用发票，又重新开了一张正确的（一正一负）该如何做帐？

会计分录为： 正数收入： 借：银行/库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 红字发票会计分录为： 借：银行/库存现金 （红字） 贷：主营业务业务收入 （红字) 贷：应交增值税 （红字） 希望我的回答可以帮助到您。

别的公司开给我们公司的普通发票去年已做账,今年冲红,又重新开票怎么做账

别的公司开给我们公司的普通发票去年已做账，今年冲红，又重新开票做账：如果冲红重新开票的金额、型号、数量没有变化可以不用账务处理的。

如果是增值税专用发票的话，那要自己先在开票机上打印一份红字发票申请单，盖好公章代号需要作废的发票及其复印件，拿到当地税务局去申请作废，然后凭睡觉无惧开具的通知单 开一张红字发票就行了。

含义

凡发生销货折让或退回，能取回原发票的，如果销货方未作账务处理，可将收回的发票联粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票；如果销货方已作账务处理，可开具相同内容的红字发票，以红字发票记账联抵减当期的销售收入。同时，将收回的发票联粘附在红字发票的存根联上。