先做了销项后开票税务上如何处理

已经确认收入，后开发票怎样做账？

已经确认收入，后开发票怎样做账？

已经确认收入，后开发票，没跨月度的，可以直接作帐

借：银行存款（或应收账款）

贷：主营业务收入

应交税费--应交增值税--销项税额

发票附在记账凭证后面即可。

已经确认收入，后开发票，跨月度的，只在确认收入时做账务处理，开票时不用做账，只是在纳税申报表里注明原来的不开票收入申报额减少，开票收入额增加即可。

因为不开票收入也要申报缴税的。

先确认收入后开发票如何做账

根据发票（摘要中说明：补开某年某月某号记帐凭证销售发票）
借：应收帐款-***
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额
再按以上凭证用红字冲回，摘要说明冲回某年某月某号未开票销售记帐凭证，在编制申报表附表一时，开票数按实际开票数填列，在未开票销售栏中，将该笔补开票的金额用负数填列冲回即可。

未开发票已经确认收入以后再开发票吗

未开发票已经确认收入的，以后是否需要开发票视客户要求而定，如果对方不索取增值税发票，则不用开票，如果对方需要发票，则可以为其开具正式增值税发票，但同时需要对先前已确认的未开票收入及税款进行冲销。

之前已确认收入后开发票怎么处理

本月开具发票，先红字冲上月已做凭证，然后在按发票重做一张销售凭证，摘要注明上月未开票本月开票重做

已开发票但不能确认收入怎样做账务处理

可先计入预收账款--XX收入（税后）科目，待可确认收入时，从其转出，具体为：
开具发票时（发票开出就得缴纳税，所以预收账款必须注明是税后的）
借：银行存款/应收账款
贷：预收账款--XX收入（税后）
可确认收入时
借：预收账款--XX收入（税后）
贷：主营业务收入
贷：应交税费--应交增值税【或：应交税费--应交增值税（销项税额）】

当月已经确认收入，但是没有开具发票，下月才开发票，怎么做账

您好，红字冲回上月收入，按开发票金额重新确认收入。希望能帮到您。

已开发票但是不确认收入怎么做账

符合收入确定条件就应及时确认收入，否则汇算清交时也得纳税调增
如不符合收入确定条件
借，发出商品
贷，库存商品
借，应收账款
货，应交税费

已开发票，但还不能确认收入，怎么做账

收到的钱确认为负债（预收账款等）

前期已确认收入 后期开发票怎么入账

你确认收入的时候肯定是充应收账款的啊，你开票的时候注明一下，做账的时候直接还是正常入账啊。

开出收据时已经确认收入后又换开发票会计怎么处理

开出收据时已经确认收入后又换开发票会计怎么处理-----用红字把已经确认收入的凭证冲销了，再按开具的发票重新做一凭证即可。

当月实现销售不开发票，以后开发票的账务处理及税务如何申报

发生销售，收到货款而没有开票，应该按照无票销售申报。 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——增值税（一般纳税人为销项税） 下期开票后，在申报表的无票销售栏填写负数， 在有票销售栏按照实际开票额填写。不用做会计分录。

公司销售先发货后开票，如何账务处理？

这种供货模式一般常见于超商的供货商。后期集中开票可能有几个问题，1，发货后，货物的实际控制权已移交给收货方，不及时开票税务部门或许并不认定销售不成立，发货企业有潜在税务风险；2，发货后，因货物的实际控制权已转移，故其经营风险也应及时移交给收货方，不及时开票意味着经营风险依然由发货方承担，发货企业增加了经营风险。3，超商结算中心一般会在收到发票后才安排货款的支付，其账期30天是指收到货物及发票后的30天，不及时开票发货企业会增加财务风险。所以，合理的做法是，发货企业每月与对方核对发货数量后，按合同或协议的价格及时开具发票。 另外也可以作为发出商品处理，待结算时开具发票结转。

先开了增值税销项发票,进项票后到,怎样账务处理?库存商品怎么结转成本?

先开了增值税销项发票,进项票后到,怎样账务处理?增值税专用发票啥时开啥时记账，这和进项税发票没有关系； 开销项税发票记 借：银行存款或预收账款-xx公司 贷：应缴税费-应交增值税（销项税额） 主营业务收入 收到进项税发票记 借：原材料或库存材料 应缴税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款或应付账款-xxx公司 库存商品怎么结转成本? 结转生产成本 借：生产成本 贷：原材料或库存材料 结转产成品 借：库存商品-产成品 贷：生产成本 结转主营业务成本 借：主营业务成本 贷：库存商品-产成品

当月销售未开发票，提销项税金，次月开票，增值税申报表如何处理

《增值税专用发票使用规定》第十一条第（四）款规定：专用发票应按照增值税纳税义务的发生时间开具。 你单位在纳税义务发生时确认了收入，计提了销项税金，当期未开具增值税专用发票，若在次月开票，是明显违反上述规定的行为。 因此，必须将此笔业务解释为一个“退货”过程。 1.销售当月，在账簿中记录相应收入和销项税额。申报时，在《增值税纳税申报表》附表一的“未开具发票”栏填写对应的销售情况。 2.次月，先以“退货”证明作原始凭证，在账簿中冲减销售收放和销项税额，而后再开出增值税专用发票。申报时，在《增值税纳税申报表》附表一的“未开具发票”栏以负数填写“退货”情况，开票情况正常申报。