如原含税金客户货款是1300元，但现在客户付了不含税的款是1200元要怎样做账吗？

开出的发票,对方结账时给的是不含税金额该怎么入账？

开出的发票,对方结账时给的是不含税金额的，先按实际收到金额入账，差额计入应收账款，如果后期对方不给结算差额部分，可以转入营业外支出。

客户既有含税货,又有不含税货,票都开了,怎么收税金

如果客户既有含税货又有不含税货，那么收税金的方式就要根据货物的类型来确定。对于含税货，您可以在发票上直接开具税票，并在发票上标明税金金额，然后收取税金。对于不含税货，您可以根据客户的要求，开具一张普通发票，并在发票上标明不含税金额，然后收取税金。

我们公司和客户约定了不含税价付款，等于增值税由我们自己承担，怎么做账？

这种不含税直接付款的，最好单独一账本，要分清楚，比如，日期等基本的不说，含税收款50000，增值税(10%)5000元，不含税收入45000元。这样统计实际收款和统计缴税多少一目了然。

收到客户的款是发票上面不含税的款，她认为说这个是上市公司要求这样的，不明白怎么做分录。

这样的客户要么是糊涂蛋，要么是无赖。增值税是由下游企业承担的，也就是买方承担。买方可以通过取得专票，或商品服务再销售等方式将所承担的税款抵消掉或者再转移给更下游的企业。所以买方应当按照含税价付款。这样的企业你们应当要求他按含税价全额付款，对方赖账可以打官司。如果单位不愿意较真就算了，但是以后也不要再合作了。 账的话没法做，必须按票面金额确定收入，不然报税的时候比对不成功，就是你们的问题了。建议对方欠的税款做往来，借：银行存款10000，借：其他应收款1300，贷：主营业务收入10000，贷：销项税额1300。往来挂几年之后找个借口核销就完了。或者有一个比较损的招，票已经开了而且对方已经付了10

一般纳税人预付货款含税怎么做账？

一、我公司先支付40%货款3万元，会计分录：借：应付账款 1.404万元 贷：银行存款 1.404万元 二、收到货物，对方开全款发票给我们。 借：原材料 3万元 应缴税费—应缴增值税（进项税）0.51万元 贷：应付账款 3.51万元 三、我公司支付60%的余款 2.106万元 借：应付账款 2.106 贷：银行存款 2.106 这样，应付账款就走平了。