甲方向乙方采购一批设备2万元，一个月后银行转账给乙方，会计分录怎么写

甲公司为一般纳税人,向乙公司采购一批商品的应收款项的会计分录怎么做？

订货时：借：预付账款—乙公司 20000 贷：银行存款 20000 收货并验收合格时： 借：库存商品–某商品88495.58 应交税费--应交增值税（进项税额）11504.42 贷：银行存款80000 预付帐款—乙公司20000

公司采购一台电脑，银行付款，会计分录怎么写

如果价值超过2000元就借：固定资产，贷：银行存款；否则借：管理费用 贷：银行存款

购入需要安装的设备一台，价款20000元，增值税3400元，用银行存款支付。会计分录怎么写？

相关会计分录如下： 1、购入资产入账，通过“在建工程”进行归集核算： 借：在建工程-设备安装 20000 应交税费-应交增值税-进项税 3400 贷：银行存款 23400 2、安装过程中领用材料及安装费用结算时： 借：在建工程-设备安装 贷：原材料/银行存款/现金等 3、安装完成，设备起用后，结转计入固定资产： 借：固定资产 贷：在建工程

采购材料一批2万,增值税率17%,款未付,材料未入库,会计分录怎么做

采购材料一批2万,增值税率17%,款未付,材料未入库,会计分录分以下情况处理： 1、也未收到发票的，那么该业务不需要做分录处理； 2、收到发票的 借：在途物资 20000 借：应交税金--应交增值税--进项税 3400 贷：应付账款23400 收到材料时： 借：原材料 20000 贷：在途物资 20000 付货款时： 借：应付账款23400 贷：银行存款23400

以银行存款20000元预付给星空公司,采购乙材料。这个会计分录怎么写的

呵，比较简单,我就稍微延伸一下。 预付的时候: 借：预付账款——星空公司 20000 贷：银行存款 20000 延伸下面三种情况： 一、乙材料入库后，且对方开的是增值税专用发票，则： 借：原材料——乙材料 17094.02 应交税费——应交增值税——进项税额 2905.98 贷：预付账款——星空公司 20000 二、如果材料入库后，对方没有开发票给你们，则： 借：原材料——乙材料 17094.02 贷：应付账款——应付暂估款——星空公司 17094.02 之后才到发票，则 借：应付账款——应付暂估款——星空公司 17094.02 应交税费——应交增值税——进项税额 2905.98 贷：预付账款